37號(hào)文是國(guó)內(nèi)個(gè)人到境外投資并返程投資的唯一合規(guī)途徑，通常出現(xiàn)在搭建紅籌架構(gòu)的時(shí)候出現(xiàn)，如果不辦理
37號(hào)文登記的話，境內(nèi)居民也就是自然人從特殊目的公司獲得的利潤(rùn)和權(quán)益變現(xiàn)所得將難以調(diào)回境內(nèi)使用。
37號(hào)文個(gè)人境外投資備案辦理過(guò)程：
可以通過(guò)境內(nèi)投資主體公司注冊(cè)地的銀行進(jìn)行申報(bào)，且必須在WFOE設(shè)立前辦理，這里的WFOE指的是外商獨(dú)資企業(yè)。在實(shí)際的辦理過(guò)程中，以境內(nèi)公司注冊(cè)地銀行為辦理機(jī)構(gòu)，如有多家境內(nèi)企業(yè)且所在地不一致時(shí)，則可以在主要企業(yè)注冊(cè)地銀行集中辦理。
37號(hào)文登記工作的主要內(nèi)容為協(xié)助申請(qǐng)人準(zhǔn)備、整理全套申請(qǐng)材料，并根據(jù)銀行經(jīng)辦人員的反饋修改材料，直到辦理銀行審核通過(guò)，在《境內(nèi)居民個(gè)人境外投資外匯登記表》上加蓋銀行業(yè)務(wù)專(zhuān)用章并在外匯局系統(tǒng)填報(bào)相關(guān)信息，最終出具《業(yè)務(wù)登記憑證》。
境內(nèi)自然人在辦理37號(hào)文登記之前，可在境外先行設(shè)立特殊目的公司，但除支付公司注冊(cè)費(fèi)用外，不得發(fā)生其他出資行為，包括境外出資等，否則按特殊目的公司外匯補(bǔ)登記處理，可能需要交納罰款、出具說(shuō)明函詳細(xì)說(shuō)明理由，由相關(guān)外匯局按照個(gè)案業(yè)務(wù)集體審議制度審核辦理補(bǔ)登記，這樣子會(huì)導(dǎo)致你辦理不通過(guò)。
37號(hào)文辦理所需要的材料文件：
1. 申請(qǐng)書(shū)與《境內(nèi)居民個(gè)人境外投資外匯登記表》；
2. 境內(nèi)居民身份證；
3. 特殊目的公司登記注冊(cè)文件；
4. 境內(nèi)企業(yè)同意境外投融資的股東會(huì)決議；
5. 境內(nèi)居民個(gè)人持有擬境外投融資境內(nèi)企業(yè)資產(chǎn)或權(quán)益的證明文件等。
最后需要注意的是，如果境內(nèi)個(gè)人被銀行發(fā)現(xiàn)通過(guò)境外架構(gòu)持股未辦理
37號(hào)文登記的，哪怕占股比例非常的小，境內(nèi)實(shí)體公司都將會(huì)被處罰，不能辦理任何股權(quán)轉(zhuǎn)讓、增資等股權(quán)變動(dòng)手續(xù)等，所以37號(hào)文對(duì)境內(nèi)個(gè)人/自然人來(lái)說(shuō)可以說(shuō)非常重要，也是搭建紅籌架構(gòu)必不可少的登記文件。
搜索
